Cómo fue el impactante allanamiento del laboratorio que trianguló productos desde China

La Dirección General de Aduanas (DGA) detectó una operación de triangulación por parte de un laboratorio, apelando a la sobrefacturación y dejando expuesto un diferencial entre la operación y lo declarado.

Por esa medida, el organismo dependiente de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) presentó una denuncia en el fuero penal y evalúa la aplicación de una multa que ascendería a los US$ 22,6 millones.

Si bien no trascendió el nombre de la empresa, desde el organismo que conduce Guillermo Michel aseguraron de un "importante laboratorio", que declaró productos importados desde China, que pasaron por Panamá antes de llegar al país, con un valor declarado 900% superior al valor real de la mercadería. 

La DGA presentó una denuncia tramitada en el Juzgado Penal Económico Nº2, que consiste "tanto en el ilícito previsto en el Artículo 865, inciso F, del Código Aduanero, como en el egreso indebido de divisas, situación altamente nociva para la coyuntura económica de nuestro país", indicó una comunicación de la Dirección General de Aduanas. Al respecto, la Aduana prevé aplicar una multa que rondaría los US$ 22,6 millones.

Pero a partir de esta maniobra, la DGA profundizó la fiscalización de empresas vinculadas al rubro farmacéutico, insumos y aparatología médica. En concreto, está analizando importaciones trianguladas del período 2021-2022, correspondiente a 15 laboratorios, por montos que superan los US$ 200 millones.

La operación

De acuerdo a la investigación, la mercadería salió de China declarada en US$ 555.920, sin embargo, el laboratorio argentino declaró la importación en US$ 5.040.000, es decir, una sobrefacturación de casi US$ 4,5 millones o un 900%, que quedó en un banco de Panamá.

Se analizaron cinco operaciones de importación de máquinas, realizadas por un importante laboratorio argentino. Los agentes especializados de la Aduana-AFIP encontraron una "sobrefacturación flagrante", por lo que ordenaron allanamientos en dos inmuebles, en los que se secuestró documentación relevante para la causa.

"Las operaciones en cuestión fueron declaradas en la Argentina en USD 5.040.000. Sin embargo, en China las exportaciones de la maquinaria se habían registrado a un valor de apenas USD 555.920, lo cual revela una sobrefacturación de USD 4.484.04 —nada menos que un 907%", precisó la Aduana.

Los agentes tuvieron una alerta al detectar una refacturación de la mercadería, a través de una empresa desde Panamá, considerando que la mercadería fue enviada desde China a la Argentina en forma directa.

Hay que aclarar que para la Aduana las operaciones trianguladas son legales y habituales en el comercio exterior, pero suponen un indicador de riesgo, que es preciso analizar.

En este caso puntual, no encontró ningún valor agregado tangible que aportara la intermediaria panameña para justificar los precios de refacturación. De esta manera se presume que fue incluida para sobrefacturar la importación y dejar US$ 4,5 millones en un banco de ese país.

Según la documentación que evaluó la Aduana, la mercadería salió de China a nombre del importador, con la operatoria comercial cerrada y concluida entre la empresa china y el laboratorio argentino en forma directa, por una empleada jerárquica de este último, que figura en los documentos con el nombre de Raquel.