Se promulgó la ley que investigará delitos de evasión
El Gobierno promulgó la ley que crea la Comisión Bicameral Investigadora de Instrumentos Bancarios y Financieros habitualmente utilizados para facilitar la evasión de tributos y la salida de divisas del país, con el fin de combatirlos con mayor fuerza.
El objetivo es contar con mayores instrumentos para combatir el lavado de dinero, a partir de detectar las herramientas financieras utilizadas para concretar esas operaciones ilícitas. La comisión funcionará en Congreso de la Nación y fue creada a partir de la Ley 27.094, cuyo texto fue publicado este jueves en el Boletín Oficial.
Esa norma -sancionada el 17 de diciembre último por el Congreso- establece que la comisión estará integrada por cinco diputados y cinco senadores nacionales, designados por el presidente de cada Cámara. Según el texto oficial, la comisión deberá "investigar las modalidades de un esquema implementado para facilitar la apertura de cuentas bancarias en el extranjero, por agentes económicos que tributan por actividades en la Argentina, administrar las mismas y encubrir su existencia con la finalidad de promover la evasión de impuestos y la salida de los capitales".
Para cumplir su objetivo, la comisión "deberá procurar la identificación de agentes económicos involucrados en el incumplimiento fiscal y la fuga de divisas, así como las instituciones bancarias y/o financieras que hayan estructurado en el país el modo sistemático de violentar las normas impositivas y cambiarias vigentes", de acuerdo con la ley.
La medida también señala que la comisión deberá "establecer las con-causales en que hubieren incurrido las instituciones facilitadoras de la modalidad de evasión fiscal, en cuanto al ocultamiento y/o destrucción intencional de la documentación que acredite el proceder ilícito descripto".
"El trabajo de investigación desarrollado se orientará a delinear la posible existencia de un comportamiento sistémico en el seno del mercado bancario y financiero que opera en la Argentina, sobre mecanismos llevados a cabo para promover la salida de capitales evadidos de la tributación, impulsando así las modificaciones legislativas en materia bancaria, financiera y/o cambiaria que fueran pertinentes, para eliminar este tipo de actividades", indicó.
La ley, además, establece que la comisión "deberá publicar un informe completo del resultado de su trabajo, dentro de los noventa días contados a partir de su constitución, plazo que podrá ser prorrogado por única vez por otro igual".
NA